Soal laporan pendahuluan KLKP minggu ke 8

1.   Tanggal 1 mei 2012, Galuh datang ke Bank ABC dengan membawa uang sebesar Rp. 1.000.000,00. Ia bermaksud untuk membuka rekening tabungan di Bank tersebut.

           Kas      Rp 1.000.000

                    Tabungan        Rp 1.000.000

                    (ST001)

2.    Tanggal 10 Mei 2012, Rekening tabungan milik Galuh mendapatkan kiriman dana dari kakaknya nasabah Bank ABC Cabang Kenari senilai Rp. 5.000.000.

          RAK   Rp 5.000.000

                 Tabungan        Rp 5.000.000

                   (PKT001)

3.     Tanggal 10 Mei 2012, Galuh menarik dana secara tunai dari rekening tabungan di Bank ABC sebesar Rp. 3.500.000 untuk keperluan membayar kuliahnya pada hari tersebut.

              Tabungan        Rp 3.500.000

                         Kas      Rp 3.500.000

                             (PT001)

4.     Tanggal 20 Mei 2012, Dengan membawa cek senilai Rp. 4.000.000, Galuh mencairkan cek tesebut di Bank ABC. Dana tersebut dimasukan ke rekening tabungan miliknya.

         Setoran kliring             Rp 4.000.000

                      Tabungan        Rp 4.000.000

                               (SK001)

5.     Tanggal 20 Mei 2012, Galuh memindakan dana dari rekening tabungan miliknya ke rekening deposito berjangka 3 bulan sebesar Rp. 2.500.000.

         Tabungan        Rp 2.500.000

                   Deposito          Rp 2.500.000

                       (PDD001)


Tabel Mutasi :

Tgl       Hari
            Mengendap       Jenis Transaksi       Mutasi                  Saldo
  1               9              ST001                 Rp 1.000.000        Rp 1.000.000
 10              10            PKT001               Rp 5.000.000       Rp 6.000.000
10              10            PT001                 (Rp3.500.000)      Rp 2.500.000
20              12            Sk001                  Rp 4.000.000       Rp 6.500.000
20              12            PDD001               (Rp 2.500.000)    Rp 4.000.000
31               -                 -                                 -                  Rp 4.000.000

 Jadi saldo akhir dari tabungan Galuh sebesar Rp 4.000.000